委员会
东台董事会授权其下设置审计委员会及薪资报酬委员会两个功能性委员会， 以辅助董事会之运作。
审计委员会
审计委员会旨在协助董事会履行其监督公司以下事项:
- 公司财务报表之允当表达。
- 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
- 公司内部控制之有效实施。
- 公司遵循相关法令及规则。
- 公司存在或潜在风险之管控。
根据中华民国法律规定，审计委员会的成员应由全体独立董事组成。东台精机公司审计委员会符合上述法令规定。
审计委员会每季至少召开一次常会。
本公司设置之内部稽核单位，负责定期执行稽核业务并向审计委员会与董事会呈报稽核结果。
有关独立董事与内部稽核主管及会计师沟通情形如下:
独立董事与内部稽核主管沟通政策：
本公司内部稽核主管与独立董事至少每季一次定期审计委员会会议及每月底前提交上月稽核报告及缺失追踪报告，就本公司年度稽核计画执行状况及内控缺失追踪改善情形提出报告，并按季于董事会及审计委员会中作内部稽核业务报告。截至目前为止本公司独立董事与内部稽核主管沟通状况良好。
2025年度独立董事与内部稽核主管沟通情形摘要：
| 日期 | 沟通方式 | 沟通对象 | 沟通事项 | 沟通结果 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/3/11 | 审计委员会 |
独立董事王泊翰 独立董事范炘 独立董事蔡新源 独立董事陈政兴 稽核主管郑建宏 |
民国113年第4季稽核报告 本公司民国113年度内部控制制度有效性之考核及「内部控制制度声明书」案 |
无异议 |
| 2025/5/7 | 审计委员会 |
独立董事王泊翰 独立董事范炘 独立董事蔡新源 独立董事陈政兴 稽核主管郑建宏 |
民国114年第1季稽核报告 | 无异议 |
| 2025/8/6 | 审计委员会 |
独立董事王泊翰 独立董事范炘 独立董事蔡新源 独立董事陈政兴 稽核主管郑建宏 |
民国114年第2季稽核报告 | 无异议 |
| 2025/11/11 | 审计委员会 |
独立董事王泊翰 独立董事蔡新源 独立董事陈政兴 稽核主管郑建宏 |
民国114年第3季稽核报告 内部稽核「115年度稽核计画」案 |
无异议 |
独立董事与会计师沟通政策：
本公司签证会计师向独立董事报告当季财务报表查核或核阅结果，以及其他相关法令要求之沟通事项。此外，平时若有特殊状况时，签证会计师亦会即时向独立董事报告。截至目前为止本公司独立董事与签证会计师沟通状况良好。
2025年度独立董事与会计师沟通情形摘要：
| 日期 | 沟通方式 | 沟通对象 | 沟通事项 | 沟通结果 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/12/11 | 会议 |
独立董事王泊翰 独立董事蔡新源 独立董事陈政兴 会计师刘裕祥 |
|
无异议 |
薪资报酬委员会
薪资报酬委员会旨在履行下列职权，并将所提建议提交董事会讨论：
- 订定并定期检讨本公司董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
- 定期评估并订定本公司董事及经理人其个别之薪资报酬。
根据中华民国法律规定，薪资报酬委员会成员由董事会任命。依据东台精机公司薪资报酬委员会组织章程，该委员会至少由三位独立董事组成。目前，东台公司薪资报酬委员会由全体四位独立董事组成。
本委员会每年至少召开二次常会。
有关年度开会资讯，请参阅年报。
委员会成员
| 姓名 | 审计委员 | 薪资报酬委员 |
|---|---|---|
| 陈美琴（独立董事） | ✓(主席) | ✓(主席) |
| 蔡新源（独立董事） | ✓ | ✓ |
| 刘祯气（独立董事） | ✓ | ✓ |
| 陈政兴（独立董事） | ✓ | ✓ |